퇴직연금 IRP에 연간 900만 원을 납입하면 최대 148만 5천 원을 세액공제로 돌려받을 수 있다는 사실, 알고 계셨나요? 직장인의 약 73%가 퇴직연금을 그냥 방치하고 있다는 조사 결과가 있어요. 제대로 활용하면 노후 자금을 수천만 원 더 모을 수 있는 퇴직연금, 지금부터 똑똑하게 관리해보세요.
퇴직연금 IRP, 왜 지금 관심을 가져야 할까요?
퇴직연금은 직장을 다니면서 자연스럽게 쌓이는 노후 자금이에요. 하지만 많은 분들이 퇴직연금이 어떤 상품에 투자되고 있는지, 수익률은 얼마인지조차 모르는 경우가 많아요. 금융감독원 자료에 따르면, 퇴직연금 적립금은 2024년 기준 약 380조 원에 달하지만, 평균 수익률은 연 2~3%대에 머물러 있어요.
이 낮은 수익률의 가장 큰 원인은 원리금 보장형 상품에 대부분의 자금이 몰려 있기 때문이에요. 전체 퇴직연금 적립금의 약 85%가 예금이나 원리금 보장형 보험에 들어가 있어요. 물가 상승률(약 3%)을 고려하면 실질적으로는 오히려 돈의 가치가 줄어들고 있는 셈이에요.
50·60대라면 남은 10~20년간의 투자 기간을 고려해서, 안전성과 수익성 사이에서 균형 잡힌 포트폴리오를 만들어야 해요. 지금 당장 본인의 퇴직연금 현황을 확인하는 것부터 시작해보세요.
IRP와 DB형·DC형 퇴직연금의 차이점 완전 정리
퇴직연금은 크게 세 가지로 나뉘어요. DB형(확정급여형), DC형(확정기여형), 그리고 IRP(개인형 퇴직연금)예요. DB형은 회사가 운용하며 퇴직 시 근속연수에 따라 정해진 금액을 받는 구조예요. DC형은 매달 회사가 넣어주는 부담금을 본인이 직접 운용하는 방식이에요.
IRP는 이 두 가지와 별도로 개인이 추가로 가입할 수 있는 퇴직연금 계좌예요. DC형 퇴직연금을 IRP로 옮길 수도 있고, 급여에서 추가 납입도 가능해요. 가장 큰 매력은 연간 최대 900만 원까지 세액공제 혜택을 받을 수 있다는 점이에요.
| 구분 | DB형 | DC형 | IRP |
|---|
| 운용 주체 | 회사 | 근로자 본인 | 개인 |
| 수령액 결정 | 근속연수×평균임금 | 운용 수익에 따라 변동 | 운용 수익에 따라 변동 |
| 추가 납입 | 불가 | 제한적 | 연 1,800만 원 한도 |
| 세액공제 | 없음 | 본인 추가납입분만 | 연 최대 900만 원 |
| 투자 선택 | 회사 결정 | 본인 선택 | 본인 선택 |
세액공제 혜택, 구체적으로 얼마나 돌려받나요?
IRP에 납입한 금액은 연금저축과 합산하여 연 최대 900만 원까지 세액공제를 받을 수 있어요. 총급여가 5,500만 원 이하인 분은 납입액의 16.5%를, 초과하는 분은 13.2%를 돌려받아요.
계산해보면, 연 900만 원을 납입하고 총급여가 5,500만 원 이하라면 약 148만 5천 원을, 초과라면 약 118만 8천 원을 세액공제로 환급받아요. 매년 이 금액을 10년간 받으면 1,188만~1,485만 원을 절세하는 셈이에요.
여기에 IRP 내에서 발생하는 운용 수익에는 과세가 이연돼요. 즉, 투자 수익에 대한 세금을 나중에 연금으로 받을 때까지 미룰 수 있어서, 그 기간 동안 복리 효과를 누릴 수 있어요. 이것이 일반 저축과의 결정적 차이예요.
IRP 운용 전략, 50·60대에게 맞는 포트폴리오는?
50·60대의 IRP 운용 전략은 안전성을 기본으로 하되, 적절한 수익을 추구하는 것이 핵심이에요. 법적으로 IRP 내에서 위험자산(주식형 펀드 등) 투자 비중은 최대 70%까지 가능하지만, 은퇴가 가까운 분들은 30~40% 정도가 적당해요.
안정형 포트폴리오의 예를 들면, 채권형 펀드 40%, 혼합형 펀드 30%, 예금·원리금 보장 20%, TDF(타깃 데이트 펀드) 10%의 비율이에요. TDF는 은퇴 목표 시점에 맞춰 자동으로 자산 배분을 조절해주는 상품이라, 운용이 어려운 분들에게 특히 좋아요.
매년 한 번 정도는 포트폴리오를 점검하고, 시장 상황에 따라 리밸런싱을 해주는 것이 좋아요. 수수료도 꼭 비교하세요. 같은 유형의 펀드라도 금융사마다 수수료가 0.1~1%까지 차이가 나는데, 이 차이가 10~20년 쌓이면 수백만 원의 차이를 만들어요.
퇴직금을 일시금으로 받을까, 연금으로 받을까?
퇴직 시 퇴직금을 일시금으로 받느냐, IRP에 넣고 연금으로 받느냐에 따라 세금이 크게 달라져요. 연금으로 수령하면 퇴직소득세의 30~40%를 감면받을 수 있어요.
예를 들어 퇴직금 1억 원에 대한 퇴직소득세가 500만 원이라면, 연금으로 받으면 약 300~350만 원으로 줄어드는 셈이에요. 게다가 55세 이후 연금으로 수령하면 연금소득세(3.3~5.5%)만 적용되어 세 부담이 더욱 줄어들어요.
다만 긴급하게 목돈이 필요한 경우, 연금 수령 중에도 일부를 인출할 수 있어요. 하지만 중도 인출 시에는 기타소득세(16.5%)가 부과되니, 가급적 연금 수령을 유지하는 것이 유리해요.
IRP 가입 시 주의할 점과 흔한 실수
첫째, 중도 해지의 함정이에요. IRP를 55세 이전에 해지하면 세액공제받은 금액을 모두 토해내야 해요(기타소득세 16.5% 부과). 따라서 IRP는 장기적으로 유지할 수 있는 여유 자금으로 납입하세요.
둘째, 수수료를 비교하지 않는 실수예요. IRP 계좌는 은행, 증권사, 보험사 등에서 개설할 수 있는데, 운용관리 수수료가 기관마다 다르고 일부는 무료인 곳도 있어요. 온라인 증권사가 대체로 수수료가 가장 낮아요.
셋째, 원리금 보장형에만 투자하는 실수예요. 안전하다고 느껴질 수 있지만, 물가 상승률도 못 따라가는 수익률이라면 실질적으로 손해를 보고 있는 거예요. 최소한 혼합형 펀드나 TDF 정도는 편입해보세요.
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. IRP는 누구나 가입할 수 있나요?
소득이 있는 사람이라면 누구나 가입 가능해요. 직장인뿐 아니라 자영업자, 프리랜서도 가입할 수 있어요. 다만 세액공제 혜택은 소득이 있는 해에만 적용돼요.
Q2. 연금저축과 IRP 중 어디에 먼저 넣는 게 좋나요?
일반적으로 연금저축에 먼저 600만 원을 넣고, IRP에 300만 원을 추가로 넣어 총 900만 원의 세액공제를 받는 전략이 효율적이에요. 연금저축은 중도 인출이 상대적으로 자유로운 장점이 있거든요.
Q3. IRP에서 ETF에 투자할 수 있나요?
네, 증권사 IRP 계좌에서는 다양한 ETF에 투자할 수 있어요. 다만 레버리지, 인버스 ETF 등 일부 고위험 상품은 제한될 수 있어요.
Q4. 퇴직 후에도 IRP를 유지해야 하나요?
유지하는 것이 세금 면에서 유리해요. 퇴직금을 IRP에 넣어두고 55세 이후 연금으로 수령하면 퇴직소득세를 30~40% 절감할 수 있어요.
Q5. IRP 계좌를 여러 개 만들 수 있나요?
네, 복수의 금융사에 IRP 계좌를 개설할 수 있어요. 다만 세액공제 한도는 합산 적용되니, 총 납입액이 연 900만 원(연금저축 포함)을 넘지 않도록 관리하세요.
⚠️ 본 글은 퇴직연금과 세제 혜택에 대한 일반적인 정보 제공을 목적으로 작성되었으며, 개인의 소득과 상황에 따라 적합한 전략이 달라질 수 있어요. 구체적인 투자와 세금 관련 결정은 반드시 전문가와 상담하시기를 권장드려요.