국민연금만으로 노후를 대비하기엔 턱없이 부족하다는 사실, 알고 계시나요? 통계청 자료에 따르면 은퇴 후 월평균 필요 생활비는 약 277만 원인데, 국민연금 평균 수령액은 62만 원에 불과해요. 이 격차를 메우려면 개인연금저축이나 IRP 같은 사적연금이 반드시 필요해요. 하지만 두 상품의 차이를 제대로 모르면 수백만 원의 세금 혜택을 놓칠 수 있어요. 지금부터 꼼꼼히 비교해보세요.
개인연금저축과 IRP, 기본 개념부터 확실히 짚어보세요
개인연금저축은 2013년 이전 가입자가 대상인 구 세액공제형 연금저축과, 이후 출시된 연금저축펀드·연금저축보험을 통칭하는 말이에요. 은행·보험사·증권사에서 가입할 수 있고, 연간 납입 한도는 1,800만 원이에요. 세액공제 대상 한도는 연 600만 원까지 적용돼요.
IRP(Individual Retirement Pension)는 개인형 퇴직연금으로, 퇴직금을 이체하거나 추가로 자기 돈을 납입할 수 있는 계좌예요. 금융기관(은행·증권·보험)에서 개설 가능하고, 연간 납입 한도는 연금저축과 합산해 1,800만 원이에요. 세액공제 대상 한도는 연금저축 포함 최대 900만 원까지 늘어나요.
핵심 차이는 '세액공제 한도의 확장'과 '운용 자산의 제한 여부'에 있어요. 연금저축만 가입하면 연 600만 원까지만 공제받지만, IRP를 함께 활용하면 900만 원까지 공제 한도가 올라가요. 다만 IRP는 위험자산(주식형 펀드 등) 비중을 70%로 제한하는 규정이 있어서 공격적인 투자를 원하는 분에게는 다소 아쉬울 수 있어요.
세액공제 혜택, 어디가 더 유리한지 숫자로 비교해보세요
2024년 기준, 총급여 5,500만 원 이하(종합소득 4,500만 원 이하)이면 세액공제율이 16.5%예요. 그 이상이면 13.2%가 적용돼요. 연금저축에 600만 원, IRP에 추가 300만 원을 넣으면 합산 900만 원에 대해 공제를 받을 수 있어요.
구체적으로 계산해보면, 총급여 5,500만 원 이하인 분이 900만 원을 납입하면 148만 5천 원을 돌려받아요. 5,500만 원 초과라면 118만 8천 원이에요. 연금저축만 600만 원 넣었을 때와 비교하면, IRP 300만 원 추가 납입으로 연간 최대 49만 5천 원을 더 절세할 수 있어요.
10년이면 약 495만 원, 20년이면 거의 1,000만 원 가까운 차이가 벌어져요. 단순히 "어디에 넣느냐"만 달리해도 이렇게 큰 금액 차이가 생기니, 지금 당장 본인의 세액공제 현황을 점검해보세요.
수수료 구조, 장기 수익률에 미치는 숨겨진 영향을 파악하세요
연금저축과 IRP 모두 운용 수수료가 발생하지만, 구조가 조금 달라요. 연금저축펀드는 펀드 보수(총보수)만 부담하면 돼요. 증권사 기준으로 ETF를 편입하면 연 0.05~0.3% 수준이에요.
IRP는 펀드 보수 외에 '운용관리 수수료'와 '자산관리 수수료'가 추가돼요. 은행 IRP의 경우 연 0.2~0.5% 수준의 수수료가 붙을 수 있어요. 증권사 IRP는 수수료를 0원으로 낮춘 곳이 많지만, 가입 전 반드시 확인해야 해요.
연간 0.3%p 수수료 차이가 사소해 보일 수 있지만, 1억 원 기준으로 20년간 복리로 계산하면 약 600만~800만 원 이상 차이가 벌어져요. 장기 투자일수록 수수료의 파괴력이 커지니, 가입 전에 반드시 총비용을 따져보세요.
투자 가능 상품 범위, 내 성향에 맞는 선택이 중요해요
연금저축펀드(증권사 기준)는 주식형·채권형·혼합형 펀드, 국내외 ETF 등 다양한 상품에 자유롭게 투자할 수 있어요. 위험자산 비중 제한도 없어서, 100% 주식형 ETF로 포트폴리오를 구성하는 것도 가능해요.
반면 IRP는 적립금의 최대 70%까지만 위험자산에 투자할 수 있어요. 나머지 30%는 예금·채권형 펀드 등 안전자산으로 채워야 해요. 이 규정 때문에 공격적인 수익을 추구하는 30~40대에게는 연금저축펀드가 더 매력적일 수 있어요.
하지만 50대 이상이라면 이야기가 달라져요. 은퇴가 가까울수록 자산의 안정성이 중요해지기 때문에, IRP의 70% 위험자산 제한이 오히려 강제적인 리스크 관리 역할을 해줘요. 자신의 투자 성향과 은퇴 시점을 고려해서 선택하세요.
중도 해지·인출 조건, 이것 모르면 큰 손해 볼 수 있어요
연금저축은 중도 인출이 비교적 자유로워요. 세액공제 받은 금액과 운용수익에 대해 기타소득세 16.5%를 내면 인출 가능해요. 긴급한 자금이 필요할 때 일부 인출이 되기 때문에 유연성이 높은 편이에요.
IRP는 중도 인출이 원칙적으로 불가능해요. 다만 법정 사유(무주택자 주택 구입, 6개월 이상 요양, 개인회생·파산, 천재지변 등)에 해당하면 예외적으로 인출할 수 있어요. 이런 제약 때문에 자금 유동성 면에서는 연금저축이 훨씬 유리해요.
50대라면 특히 주의해야 할 점이 있어요. 55세 이전에 해지하면 세액공제 받은 금액에 대해 16.5% 기타소득세가 부과돼요. 55세 이후 연금으로 수령하면 3.3~5.5%의 낮은 연금소득세만 내면 되니, 가급적 연금 수령 시점까지 유지하는 것이 현명한 전략이에요.
50대를 위한 최적의 조합 전략, 이렇게 설계해보세요
결론부터 말씀드리면, "연금저축 + IRP 병행"이 가장 유리해요. 연금저축에 600만 원을 먼저 채우고, IRP에 300만 원을 추가 납입해서 세액공제 한도 900만 원을 꽉 채우는 전략이에요.
구체적인 배분 예시를 표로 정리해드릴게요.
| 항목 | 연금저축펀드 | IRP | 합계 |
|---|
| 연간 납입액 | 600만 원 | 300만 원 | 900만 원 |
| 세액공제(16.5%) | 99만 원 | 49만 5천 원 | 148만 5천 원 |
| 세액공제(13.2%) | 79만 2천 원 | 39만 6천 원 | 118만 8천 원 |
| 위험자산 한도 | 제한 없음 | 70%까지 | - |
| 중도 인출 | 가능(세금 부과) | 원칙적 불가 | - |
| 수수료 | 낮음(ETF 기준) | 기관별 상이 | - |
연금저축에서는 글로벌 주식형 ETF 위주로 수익률을 추구하고, IRP에서는 채권형·TDF(타깃데이트펀드) 위주로 안정성을 확보하는 투자 전략이 50대에게 가장 적합해요. 이렇게 역할을 나누면 리스크와 수익의 균형을 맞출 수 있어요.
가입 금융사 선택도 중요해요. 수수료 0원인 증권사(미래에셋·삼성·한국투자 등)를 우선 검토하고, 상품 라인업이 다양한 곳을 선택하세요. 은행 IRP는 수수료가 높을 수 있으니 반드시 비교 후 결정하세요.
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. 연금저축과 IRP 둘 다 가입해야 하나요?
네, 세액공제 혜택을 최대한 받으려면 둘 다 가입하는 것이 유리해요. 연금저축만으로는 연 600만 원까지만 공제되지만, IRP를 추가하면 900만 원까지 공제 한도가 늘어나요.
Q2. 이미 연금저축보험에 가입했는데 연금저축펀드로 바꿀 수 있나요?
네, 연금저축 계좌 이전 제도를 활용하면 기존 연금저축보험에서 연금저축펀드로 전환할 수 있어요. 세액공제 혜택은 그대로 유지되니 수수료가 낮은 쪽으로 이전을 검토해보세요.
Q3. 전업주부도 연금저축이나 IRP에 가입할 수 있나요?
네, 소득이 없어도 가입 가능해요. 다만 소득이 없으면 세액공제 혜택을 받을 수 없기 때문에, 절세 목적보다는 노후 자금 마련 목적으로 활용하시는 게 좋아요.
Q4. 55세가 되면 바로 연금을 받아야 하나요?
아니요, 55세는 연금 수령이 가능한 최소 연령이에요. 수령 시작을 늦출수록 연금소득세율이 낮아지고(70세 이후 3.3%), 연금 수령 기간도 길어지니 여유가 된다면 늦추는 것이 유리해요.
Q5. IRP에 퇴직금을 넣으면 세금 혜택이 있나요?
네, 퇴직금을 IRP에 이체하면 퇴직소득세가 바로 부과되지 않고, 연금으로 수령할 때 퇴직소득세의 60~70%만 내면 돼요. 최대 40%까지 세금을 줄일 수 있으니 꼭 활용하세요.
⚠️ 본 글은 일반적인 금융 정보 제공을 목적으로 작성되었으며, 특정 금융 상품의 가입을 권유하거나 투자 수익을 보장하지 않아요. 개인의 재정 상황, 소득 수준, 투자 성향에 따라 적합한 상품이 다를 수 있으므로, 반드시 전문 재무설계사와 상담 후 결정하세요. 세법과 금융 규정은 변경될 수 있으니 최신 정보를 확인하시기 바라요.